Orçamento vs. Fluxo de Caixa: entenda a diferença e otimize as finanças da sua empresa

Quando falamos de gestão financeira, dois termos frequentemente aparecem: "orçamento" e "fluxo de caixa". Embora possam parecer semelhantes, esses conceitos desempenham papéis distintos no controle financeiro de uma empresa e, juntos, são fundamentais para uma gestão eficiente.

Neste artigo, vamos explorar as diferenças, mostrar como eles se complementam e oferecer dicas práticas para otimizar a gestão financeira do seu negócio.

O que é orçamento empresarial?

O orçamento é um planejamento financeiro de longo prazo, normalmente anual, que prevê as receitas e despesas da sua empresa. Ele funciona como um guia estratégico para alocar recursos e atingir metas financeiras. 

Principais elementos de um orçamento

1. Receitas

• Vendas de produtos ou serviços;
• Investimentos.

2. Custos e despesas

• Custos de produção ou estoque de produtos;
• Despesas operacionais (Aluguel, salário);
• Despesas financeiras;
• Marketing;
• Impostos;
• Manutenções e reparos.

Por que revisar o orçamento periodicamente?

Apesar de ser um planejamento anual, o orçamento deve ser ajustado periodicamente conforme as necessidades da empresa. Por exemplo, se as despesas reais superarem as previsões, o planejamento precisa ser revisado para evitar desequilíbrios financeiros.

O orçamento vai embasar suas decisões financeiras. Com essas informações definidas, é possível ter uma visão melhor do seu financeiro e tomar decisões mais assertivas.

O que é fluxo de caixa?

Enquanto o orçamento olha para o futuro, o fluxo de caixa concentra-se no presente, sendo o controle nas contas a pagar e a receber, realizado em uma periodicidade menor, podendo ser semanal, quinzenal ou mensal.

Como interpretar fluxo de caixa?

• Fluxo de caixa positivo: indica que as entradas são maiores que as saídas. Isso é um bom sinal de liquidez.
• Fluxo de caixa negativo: significa que as saídas superam as entradas. Isso pode indicar problemas financeiros que precisam ser resolvidos rapidamente.

O que fazer quando o fluxo de caixa está negativo?

Se sua empresa precisa alcançar um fluxo de caixa positivo, o primeiro passo – e o mais importante - é realizar um controle eficiente das suas informações. Para isso, considere utilizar uma plataforma de gestão que auxilie você no dia a dia.

Com a certeza de que o seu controle está sendo efetivo, o próximo passo é analisar onde está o problema. Geralmente, eles são:

• Falta de atualização dos registros de entradas e saídas;
• Falta de planejamento;
• Precificação errônea;
• Situações externas, como a baixa nas vendas.

Ao identificar o problema, tome medidas de mitigação, sejam elas: renegocie prazos com fornecedores, reduza despesas desnecessárias e/ou avaliar oportunidades para aumentar as receitas. Para saber mais detalhes sobre como tornar seu fluxo de caixa positivo, acesse: 5 dicas para melhorar o fluxo de caixa e impulsionar sua empresa.

Mas lembre-se! Não é só o fluxo de caixa negativo que deve ter atenção; se o caixa for positivo, analise as possibilidades de investimentos.

A Importância de Integrar Orçamento e Fluxo de Caixa

Embora tenham focos diferentes, o orçamento e o fluxo de caixa são interdependentes. Um fluxo de caixa bem gerenciado fornece dados valiosos para ajustes no orçamento, enquanto um orçamento bem elaborado guia a empresa para manter um fluxo de caixa positivo.

Por que o orçamento e o fluxo de caixa são importantes para a sua empresa?

Ter uma gestão financeira eficiente é essencial para garantir a sustentabilidade e o crescimento de uma empresa. Afinal, ela representa um dos pilares fundamentais que asseguram a estabilidade e expansão do negócio no mercado.

No entanto, gerir as finanças de uma empresa continua sendo um desafio constante para muitos empreendedores. Em 2023, segundo a pesquisa Mapa das empresas, divulgada pelo jornal O Globo, cerca de 730 mil empresas viram suas portas fecharem no primeiro quadrimestre, devido à falta de gestão eficiente, e entre os principais motivos está a gestão financeira.

Neste cenário, fluxo de caixa e o orçamento são elementos-chave. Essas duas ferramentas vão auxiliar no acompanhamento e controle das informações financeiras da sua empresa para que a sua tomada de decisões no dia a dia seja mais simples. Ao integrá-las efetivamente, a sua empresa pode alcançar uma gestão financeira mais equilibrada, eficiente e estratégica.

Quer saber mais sobre gestão financeira? Acesse: 8 dicas para um bom planejamento financeiro anual.

Monkey é a plataforma líder em antecipação de recebíveis da América Latina!

Oferecemos um ecossistema de soluções financeiras para ajudar sua empresa a ter mais controle financeiro. Conheça nossas plataformas, clique aqui!